Programma Sport en cultuur
| Rekening 2023 | Begroting incl. wijzi-gingen 2024 | Begroting 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|---|
Financiën (* 1.000) | ||||
Lasten | 9.011 | 9.910 | 9.867 | |
Baten | 2.494 | 2.354 | 2.331 | |
Saldo | -6.517 | -7.556 | -7.536 | 20 |
Mutaties reserves | ||||
Stortingen in reserves | - | - | - | |
Onttrekkingen uit reserves | 50 | - | - | |
Per saldo mutaties reserves | 50 | - | - | |
Saldo inclusief mutaties reserves | -6.467 | -7.556 | -7.536 | 20 |
Toelichting begroting 2025 ten opzichte van begroting 2024 na wijziging:
Voornaamste verschillen:
Sport | |
|---|---|
In 2024 is er rekening mee gehouden dat er kosten worden gemaakt voor het inhuren van zwemonderwijzers om alle activiteiten te kunnen laten plaatsvinden. Voor 2025 wordt verwacht dat deze inhuur niet meer nodig zal zijn. | 155.000 |
In 2024 waren er incidentele kosten opgenomen om naast de verduurzaming van sportzalen De Kubus en De Vennen een aantal verbetermaatregelen toe te passen. | 127.000 |
Er wordt verwacht dat de energiekosten bij de diverse sportzalen en –parken in 2025 lager zijn dan in 2024. | 52.000 |
In 2025 vindt een lagere storting in de onderhoudsvoorziening van sportaccommodaties plaats, omdat bij de bepaling van de storting in de voorziening rekening gehouden wordt met de SPUK Sport (verhaal BTW). De geplande onderhoudsbedragen schommelen per jaar waardoor er verschillen ontstaan in het vergelijk over de jaren. | 62.000 |
De kosten voor de combinatiefunctionarissen nemen toe als gevolg van de gestegen loonkosten. | -22.000 |
De kapitaallasten zijn toegenomen ten opzichte van 2024. Dit wordt met name veroorzaakt door de verduurzaming van sportzaal De Kubus (€ 72.000). Daarnaast zijn de kapitaallasten gestegen als gevolg van veldrenovaties bij VMHC (€ 36.000), MHCD (€ 29.000), VV Nieuwkuijk (€ 25.000). De kapitaallasten bij Zwembad Die Heygrave nemen toe door de investeringen van de toegangspoortjes en het drenkelingendetectieysteem (€ 10.000). Verder is de interne rekenrente toegenomen, wat zorgt voor extra lasten. | -203.000 |
Cultuur | |
In 2024 zijn er extra salarislasten voor het inhuren van personeel, voor 2025 is dit niet meer nodig door het invullen van de vacature. | 45.000 |
De bibliotheek Drunen is verhuisd naar de Voorste Venne als gevolg daarvan wordt er geen huur meer ontvangen. | -62.000 |
Voor de indexatie van diverse budgetsubsidies is een stelpost opgenomen | -55.000 |
Als gevolg van het vaststellen van de ontwerpbegroting van Streekarchief Langstraat Heusden Altena stijgt de gemeentelijke bijdrage. | -56.000 |
De kapitaallasten zijn toegenomen door de aanpassing voor geluidsmaatregelen in de Vennezaal. | -53.000 |
In 2025 worden er geen kosten meer verwacht voor het ontvlechten van de ondergrondse nutsvoorzieningen tussen Wijnand van Delft en de Voorste Venne. | 17.000 |
Overige verschillen | 13.000 |
Saldo verschil | 20.000 |
Toelichting op hoofdlijnen begroting 2025 ten opzichte van jaarrekening 2023:
Saldo begroting 2025 | -7.536 |
|---|---|
Saldo jaarrekening 2023 | -6.517 |
Nadelig verschil | -1.019 |
Voornaamste verschillen:
Sport | |
|---|---|
De huuropbrengsten van de sportzalen en –velden zijn geïndexeerd | 78.000 |
In 2023 waren de energieprijzen fors hoger, deze zijn in 2024 afgenomen en de verwachting is dat deze in 2025 nog verder zullen dalen | 418.000 |
In 2023 zijn er kosten gemaakt om het burgerinitiatief te steunen voor de herinrichting van sportpark de Hoge Heide, dit betrof eenmalige kosten. | 46.000 |
De kosten voor de combinatiefunctionarissen nemen toe als gevolg van de gestegen loonkosten | -56.000 |
Om sport en beweging te stimuleren konden gemeenten in het verleden de btw die aan hen in rekening werd gebracht in aftrek brengen. Met ingang van 1 januari 2019 is dit recht vervallen. Dit heeft tot gevolg dat alle inkoop btw kostenverhogend is geworden. Daar staat tegenover dat gemeenten ter compensatie een specifieke uitkering aan kunnen vragen (SPUK). Doordat de uitgavenbudgetten in 2025 hoger zijn dan in 2023, wordt er in 2025 meer SPUK ontvangen. | 75.000 |
In 2023 zijn vanuit het Rijk middelen ontvangen vanuit de specifieke uitkering meerkosten energie openbare zwembaden. Deze uitkering heeft betrekking op de meerkosten voor energie over de jaren 2022 en 2023. Dit betrof een eenmalig specifieke uitkering. | -206.000 |
Eind 2023 is er een nieuw onderhoudsplan vastgesteld voor sportaccommodaties. Daarbij is de stijging van de bouwkosten meegenomen van de jaren 2018 ten opzichte van 2023 en is een nieuwe norm voor het onderhoud gehanteerd. Dit leidt tot een hogere storting in 2025 ten opzichte van 2023. | -292.000 |
Ten opzichte van 2023 nemen de kapitaallasten toe. Dit wordt veroorzaakt door diverse renovaties en de verduurzaming van sportzalen De Vennen en De Kubus. | -476.000 |
Cultuur | |
De bibliotheek Drunen is verhuisd naar de Voorste Venne als gevolg daarvan wordt er geen huur meer ontvangen. Daar staat tegenover dat overige huuropbrengsten geïndexeerd zijn. Per saldo is er een nadelig effect ten opzichte van 2023 van € 30.000 | -30.000 |
Door indexering zijn diverse, norm-, waarderings- en budgetsubsidies in 2025 hoger dan in 2023. | -214.000 |
De bijdrage aan het streekarchief is gestegen ten opzichte van 2023. | -72.000 |
Eind 2023 is er een nieuw onderhoudsplan vastgesteld voor culturele instellingen. Daarbij is de stijging van de bouwkosten meegenomen van de jaren 2018 ten opzichte van 2023 en is een nieuwe norm voor het onderhoud gehanteerd. Dit leidt tot een hogere storting in 2025 ten opzichte van 2023. | -150.000 |
De kapitaallasten zijn toegenomen door de aanpassing voor geluidsmaatregelen in de Vennezaal. | -127.000 |
Overige verschillen | -13.000 |
Saldo verschil | -1.019.000 |